普惠型小微企业贷款口径包括贴现吗

普惠型小微企业贷款口径不包括贴现

摘要：

自2021年起，银保监会在普惠型小微企业贷款的“两增”监管考核口径中剔除了票据贴现和转贴现业务相关数据。这意味着，单户授信1000万元以下（含）的小微企业贷款余额和户数，均不含票据贴现及转贴现业务数据。这一调整是为了避免形式主义行为，更准确反映小微企业贷款真实情况，推动普惠金融高质量发展。

背景和原因：

近几年来，普惠型小微企业贷款规模持续增长，但部分银行存在通过票据贴现等途径做表面文章，冲规模完成考核目标的问题。这种行为损害了监管政策的严肃性，也无法真实反映普惠金融服务小微企业的成效。

为解决这一问题，银保监会对普惠型小微企业贷款口径进行了调整，剔除票据贴现业务数据，更客观地反映银行对小微企业的服务情况。

影响及意义：

票据贴现业务从普惠型小微企业贷款口径中剔除，对银行和小微企业产生了以下影响：

对银行的影响：

• 加大了考核难度。银行不能再通过贴现业务来冲规模，需要真正增加对小微企业的信贷投放。
• 倒逼转型。银行需要探索新的方式为小微企业提供融资服务，提高信贷可得性和普惠性。
• 优化信贷结构。剔除贴现业务后，银行可以将更多资源用于支持小微企业实体经济活动。

对小微企业的影响：

• 融资渠道更加清晰。小微企业不再需要通过贴现方式绕圈子获得融资，有利于降低融资成本。
• 监管环境更加公平。银行无法通过贴现业务来做表面文章，小微企业获得融资的机会更加均等。
• 信贷质量提升。剔除贴现业务后，小微企业获得的贷款更有可能用于实体经济，而不是用于票据拆借等投机行为。

监管导向：

普惠型小微企业贷款口径调整反映了监管部门以下导向：

• 强调真实性。监管部门要求银行真实反映小微企业信贷情况，避免形式主义行为。
• 注重高质量。监管部门鼓励银行提高小微企业贷款质量，支持小微企业实体经济的发展。
• 优化金融供给。监管部门希望通过调整口径，引导银行优化金融供给结构，更好地满足小微企业的融资需求。

实施细则和监管要求：

银保监会对普惠型小微企业贷款口径调整提出了具体的实施细则和监管要求：

• 适用范围：单户授信1000万元（含）以下的小微企业贷款。
• 剔除内容：票据贴现、转贴现业务相关数据，包括票据贴现、转贴现余额、户数等。
• 监管考核：银保监会将剔除后的数据作为普惠型小微企业贷款“两增”监管考核口径。
• 合规要求：银行应严格遵守监管要求，不得通过贴现业务变相增加普惠型小微企业贷款规模。

应对措施和银行实践：

为应对普惠型小微企业贷款口径调整，银行采取了以下措施：

• 加强风险管控：银行加大了对小微企业贷款的风险把控，重点关注企业经营情况、财务状况和信息披露等方面。
• 创新信贷产品：银行推出针对小微企业的特色信贷产品，如无抵押贷款、信用贷款等，降低小微企业的融资门槛。
• 优化信贷流程：银行简化小微企业贷款审批流程，提高信贷效率，缩短发放时间。
• 践行社会责任：银行积极履行社会责任，加大对普惠型小微企业的支持力度，促进小微企业健康发展。

结语：

普惠型小微企业贷款口径调整是一项重要的监管改革，旨在促进普惠金融高质量发展。通过剔除票据贴现业务，监管部门更加准确地反映了小微企业贷款真实情况，倒逼银行提高信贷可得性和普惠性。银行应积极应对监管导向，创新信贷产品，优化信贷流程，切实支持小微企业发展。这对银行、小微企业和整个经济社会的健康发展都具有深远的意义。